Medicare의 IRMAA 프리미엄 할증료를 피하는 방법

Medicare는 귀하의 소득이 특정 한도를 초과하는 경우 Part B 및 Part D 보장에 대한 월 보험료를 인상합니다.
이러한 추가 요금을 피하려면 수정 된 조정 총 소득을 줄여야합니다.
CPA 또는 재정 고문과상의하여 귀하의 상황에 가장 적합한 소득 감소 전략을 결정하십시오.

평균 소득보다 높은 Medicare 수혜자 인 경우 사회 보장국 (SSA)에서 매달 지불하는 Medicare 보험료에 추가 요금을 부과 할 수 있습니다.

이러한 추가 수수료를 소득 관련 월정액 (IRMAA)이라고합니다. IRMAA를 받기 전후에 특정 전략을 사용하여이 추가 요금을 줄이거 나 없앨 수 있습니다.

조니 그레이 그 / 게티 이미지

IRMAA는 무엇입니까?

IRMAA는 메디 케어 파트 B (의료 보험) 및 메디 케어 파트 D (처방약 보장)에 대한 월 보험료에 추가되는 추가 요금입니다.

소득 할증료는 Medicare Part A (병원 보험) 또는 Medicare Advantage라고도 알려진 Medicare Part C에는 적용되지 않습니다.

IRMAA 비용은 귀하의 소득을 기준으로합니다. SSA는 2 년 전 세금 보고서에 따라 수정 된 조정 총 소득 (MAGI)을 사용하여 IRMAA 금액을 계산합니다.

IRMAA는 어떻게 작동합니까?

2 년 전 소득이 미혼 납세자로서 $ 88,000 이하이거나 부부 공동 신고로 $ 176,000 이하인 경우, 표준 보험료를 지불하게됩니다. 2021 년에 대부분의 사람들은 메디 케어 파트 B에 대해 매달 $ 148.50을 지불합니다.

소득이이 금액보다 높으면 소득이 증가함에 따라 보험료가 올라갑니다.

예를 들어, 2019 년 귀하의 연간 소득이 미혼 납세자로서 $ 500,000 이상이거나 부부로서 $ 750,000 이상인 경우 2021 Part B 보험료는 Medicare Part B의 경우 $ 504.90이고 Medicare Part의 플랜 보험료에 추가 된 $ 77.10이됩니다. D 커버리지.

IRMAA를 피하는 가장 좋은 방법은 무엇입니까?

IRMAA는 소득을 기반으로하므로이를 줄이기위한 많은 전략에는 연간 소득을 낮추는 것이 포함됩니다. 그러나 필요한 것보다 더 높은 IRMAA를 지불하지 않기 위해 취할 수있는 다른 조치가 있습니다.

고려해야 할 몇 가지 아이디어는 다음과 같습니다.

귀하의 소득에 영향을 미치는 삶의 변화 사건이있는 경우 Medicare에 알립니다.

IRMAA는 2 년 전의 세금 보고서를 기반으로합니다. 2 년 동안 상황이 바뀌었다면 Medicare에 소득 감소에 대해 알리는 양식을 제출할 수 있습니다.

다음 이벤트는 IRMAA를 계산할 목적으로 수명이 변경되는 것으로 간주됩니다.

결혼
이혼
배우자의 죽음
시간 단축 또는 실직
소득 창출 재산의 손실
연금 감소 또는 손실
고용주로부터의 합의

일부 소득 변경 이벤트는 IRMAA 감소 자격이 없음을 아는 것이 중요합니다.

다음 이벤트는 모두 은행 계좌의 금액에 영향을 주지만 SSA에서 인생을 바꾸는 이벤트로 간주되지 않습니다.

위자료 또는 자녀 양육비 상실
부동산 자발적 매각
높은 의료 비용

Medicare에 적격 한 변경 사항을 알리려면 Medicare 소득 관련 월별 조정 금액 생활 변화 이벤트 양식을 작성하여 우편으로 보내거나 현지 SSA 사무실로 직접 가져 가야합니다.

연간 소득에 특정 소득 증가 변화를 피하십시오

일부 재정적 결정은 과세 소득 및 IRMAA 금액에 영향을 미칠 수 있습니다. 다음과 같은 행동은 모두 연간 수입을 올립니다.

부동산 판매
퇴직 계좌에서 필요한 최소 분배금 가져 오기
큰 자본 이득을 얻는 거래 수행
전통적인 개인 퇴직 계좌 (IRA)의 모든 자금을 한 번의 거래로 Roth IRA로 전환

Medicare 보험료에 미치는 영향을 줄이기 위해 이러한 거래를 계획하는 데 도움이되도록 재정 계획자, CPA 또는 세무 자문가와상의하는 것이 중요합니다.

예를 들어, IRMAA 벌금을 유발할 수있는 일회성 소득 증가를 피하기 위해 60 대 초반에 전통적인 IRA를 Roth IRA로 전환하기 시작할 수 있습니다.

메디 케어 저축 계좌 활용

메디 케어 저축 계좌 (MSA)에 대한 기부금은 면세됩니다. MSA에 기부하는 경우 적격 한 의료 비용에 지출하는 한 인출은 면세입니다.

이러한 계정은 귀하의 본인 부담 의료비 중 일부를 지불 할 수있는 방법을 제공하면서 과세 소득을 낮출 수 있습니다.

자격을 갖춘 자선 분배 고려

70 세 6 개월 이상이고 퇴직 계좌가있는 경우 IRS는 매년 계좌에서 최소한의 분배를 받도록 요구합니다.

이 돈이 필요하지 않다면 501 (c) 자선 단체에 기부금을 기부 할 수 있습니다. 이렇게하면 IRMAA를 계산할 때 소득으로 계산되지 않습니다.

기부에 대한 IRS 가이드 라인을 따르고 있는지 확인하기 위해 CPA 또는 재정 고문과 협력하는 것이 좋습니다. 예를 들어 수표를 조직에 직접 보내어 IRS가이를 소득의 일부로 간주하지 않도록 할 수 있습니다.

면세 소득원 탐색

많은 사람들이 소득이 필요하지만 생활비를 지불하기 위해 퇴직 계좌에서 배당금을받는 효과에 대해 우려합니다.

일부의 경우 주택 자산 전환 모기지 (역 모기지라고도 함)는 매년 과세 소득을 늘리지 않고 월 지출을 충당하는 방법 일 수 있습니다.

역 모기지는 자신의 집에있는 자산을 사용하여 생활비를 지불 할 수있는 곳입니다.

적격 한 장수 연금 계약도 도움이 될 수 있습니다. IRS를 사용하면 기존 IRA, 401 (k), 403 (b) 및 457 (b) 자금을 사용하여 정기적 인 수입을 제공하지만 필요한 최소 분배 금액을 줄이는 연금을 구입할 수 있습니다.

리버스 모기지 및 적격 장수 연금 계약은 모든 사람에게 좋은 생각이 아니므로 결정하기 전에 이러한 소득 감소 전략이 귀하의 상황에서 어떻게 작동 할 수 있는지 재정 고문과상의하십시오.

IRMAA에 항소하는 방법

SSA 또는 IRS가 귀하의 IRMAA 계산에 오류가 있다고 생각하는 경우 Medicare의 5 단계 이의 제기 절차를 사용하여 결정에 이의를 제기 할 수 있습니다. 항소 절차는 시간이 많이 소요될 수 있지만 독립적 인 검토위원회에 귀하의 케이스를 제출할 수있는 여러 기회를 제공합니다.

Medicare의 IRMAA 결정 서신에 기재된 날짜로부터 늦어도 60 일 이내에 이의 제기를 시작해야합니다.

이 IRMAA 결정 서신은 언제 어떻게 이의를 제기하는지에 대한 자세한 지침을 제공합니다. 마감일을 놓치면 항소가 기각 될 수 있으므로 관련 마감일에 세심한주의를 기울이십시오.